Главная
Рефераты по зарубежной литературе
Рефераты по логике
Рефераты по маркетингу
Рефераты по международному публичному праву
Рефераты по международному частному праву
Рефераты по международным отношениям
Рефераты по культуре и искусству
Рефераты по менеджменту
Рефераты по металлургии
Рефераты по муниципальному праву
Рефераты по налогообложению
Рефераты по оккультизму и уфологии
Рефераты по педагогике
Рефераты по политологии
Рефераты по праву
Биографии
Рефераты по предпринимательству
Рефераты по психологии
Рефераты по радиоэлектронике
Рефераты по риторике
Рефераты по социологии
Рефераты по статистике
Рефераты по страхованию
Рефераты по строительству
Рефераты по схемотехнике
Рефераты по таможенной системе
Сочинения по литературе и русскому языку
Рефераты по теории государства и права
Рефераты по теории организации
Рефераты по теплотехнике
Рефераты по технологии
Рефераты по товароведению
Рефераты по транспорту
Рефераты по трудовому праву
Рефераты по туризму
Рефераты по уголовному праву и процессу
Рефераты по управлению
Доклад: Построение бизнес-плана парикмахерской в программе Project Expert
Доклад: Построение бизнес-плана парикмахерской в программе Project Expert
Содержание
Описание проекта
Создание проекта в Project Expert
Анализ результатов
Библиографический список
Описание проекта
Основная идея данного бизнес-проекта – открытие семейной парикмахерской, основной сильной стороной которой является наличие детских кресел. Кресел, специально оборудованных для стрижки детей. Не секрет, что у многих мам, которые сидят с детьми, просто нет возможности сходить в парикмахерскую, а тем более сделать маникюр или педикюр. В парикмахерской ребёнку просто невозможно усидеть на месте, и полноценного похода в салон не получится. Данная парикмахерская решит сложившуюся проблему, и все стороны будут довольны. Ребёнок, который получит удовольствие посидеть на кресле в виде машинки с рулём, да ещё в этот момент посмотреть мультики, которые показывают в телевизоре прямо напротив; мама, которая наконец то сделала себе модную укладку и маникюр, а также парикмахер, которому не придется постоянно просить ребёнка не двигаться, так как ребёнок во время просмотра мультиков не создаст помехи парикмахеру своим непоседством.
Основная проблема в развитии данного бизнеса – менталитет родителей. Многие считают, что ребёнку и вовсе необязательно стричься – «что там стричь, у ребёнка то?». И стригут ребёнка в первой попавшейся парикмахерской. Качество стрижки соответствующее. Наша парикмахерская попробует решить эту проблемы. Ведь плюсы очевидны. Чего только не сделает любящий родитель для своего ребёнка. А ребёнку и правда это понравиться, и он уже будет с радостью идти стричься.
Так же в парикмахерской будет создан необычный интерьер. Здесь будут много объектов, вызывающих детский интерес: птички в клетках, аквариум с рыбками, удобные диваны, где найдутся не только книжки для детей, но и журналы для родителей. Всё это привлечет потенциальных клиентов. А «сарафанное радио» - лучшая из реклам, это основное, на что делается ставка. Ведь все знают, что мамы с детьми в основном не работают и по нескольку часов проводят на детской площадке за разговорами с другими мамочками. Нельзя не задуматься над тем, что, понравившись одной из них, наша парикмахерская понравится и другим.
Особое внимание будет уделено персоналу. Успех в этом бизнесе напрямую зависит от квалификации мастеров, от атмосферы, которую создадут люди, работающие в салоне. Поэтому работать с детьми будет парикмахер-профессионал. Так же будут открыты специализированные курсы для обучения парикмахеров работать с детьми.
Наша фирма не будет завышать цен, а будет использовать постепенный вход на рынок. Цены будут доступны практически всем желающим.
Так как парикмахерскую планируется открыть в детском торговом центре, то можно рассчитывать на достаточно большие прибыли. Ведь люди изначально пришли в этот торговый центр с детьми и с деньгами.
Предприятие по подсчетам начнёт получать прибыль уже в третьем месяце своего функционирования.
Основным финансовым риском является неплатежеспособность потребителя. Если трезво посмотреть на эту проблему, то окажется, что стригутся люди даже в самый тяжёлый кризис. Основная задача – удержать потребителя. Постоянная работа с клиентами, совершенствование товара, гибкая ценовая политика, повышение качественных параметров услуги послужит наилучшим подспорьем в работе предприятия. Благодаря этому и удастся избежать всех неблагоприятных последствий.
Создание модели в Project Expert
Название проекта - Парикмахерская
Вариант проекта - Начальный
Автор проекта - Писчикова Т.В.
Дата начала проекта - 01.06.2010
Продолжительность - 36 мес.
Список продуктов/услуг
| Наименование | Ед. изм. | Нач. продаж |
| Стрижка женская | час | 01.08.2010 |
| Укладка | час | 01.08.2010 |
| Сушка | час | 01.08.2010 |
| Стрижка мужская | час | 01.09.2010 |
| Стрижка детская | час | 01.08.2010 |
| Маникюр | час | 01.08.2010 |
| Окраска волос | час | 01.10.2010 |
| Мелирование | час | 01.08.2010 |
| Колорирование | час | 01.10.2010 |
| Визажист | час | 01.10.2010 |
Банк, система учета
Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: FIFO.
Структура компании
| № | Доля | |
| 0 | Компания | |
| 1 | Визажист | 100,00 |
| 2 | Ксерокопирование | 100,00 |
| 3 | Курсы | 100,00 |
| 4 | Печать фотографий | 100,00 |
| 5 | Проявка пленки | 100,00 |
| 6 | Распечатка листов | 100,00 |
| 7 | Ретушь | 100,00 |
| 8 | Стилист | 100,00 |
| 9 | Съемка | 100,00 |
| 10 | Фотография | 100,00 |
Валюта проекта
Основная валюта проекта - Рубли (руб.)
Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США ($ US
Курс на момент ввода: 1 $ US = 28.500 руб.
Темпы роста/падения курса (%)
| 1 год | 2 год | 3 год |
| 5,00 | 5,00 | 5,00 |
Ставка рефинансирования
| Валюта | 1 год | 2 год | 3 год |
| Рубли | 12,00 | 12,24 | 12,48 |
| Доллар | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Инфляция(Рубли)
| Объект | 1 год | 2 год | 3 год |
| Сбыт | 10,00 | 9,00 | 8,10 |
| Прямые издержки | 10,00 | 9,00 | 8,10 |
| Общие издержки | 10,00 | 9,00 | 8,10 |
| Зарплата | 10,00 | 9,00 | 8,10 |
| Недвижимость | 10,00 | 9,00 | 8,10 |
Налоги
| Название налога | База | Период | Ставка |
| Налог на прибыль | Прибыль | Месяц | 24 % |
| НДС | Добав. стоим. | Месяц | 18 % |
| Налог на имущество | Имущество | Квартал | 2 % |
| Выплаты в пенс. фонд | Зарплата | Месяц | 20 % |
| Выплаты в ФОМС | Зарплата | Месяц | 2.9 % |
| Выплаты в ФСС | Зарплата | Месяц | 3.1 % |
| Выплаты в ФЗ | Зарплата | Месяц | 1.5 % |
| Транспортный налог | Зарплата | Месяц | 1 % |
| Налог на образование | Зарплата | Месяц | 1 % |
| Налог на польз. автодорог | Объем продаж | Месяц | 2.5 % |
| Отчисления в жилфонд | Объем продаж | Месяц | 1.5 % |
Список этапов
| Название | Длительность | Дата начала | Дата окончания |
| Создание предприятия | 30 | 01.06.2010 | 01.07.2010 |
| Поиск помещения | 10 | 20.06.2010 | 30.06.2010 |
| Приобретение оборудования (5 специальных кремел | 8 | 01.07.2010 | 09.07.2010 |
| Приобретение оборудования (2 аппарата для сушки) | 10 | 09.07.2010 | 19.07.2010 |
| Приобретение оборудования (зеркала) | 6 | 19.07.2010 | 25.07.2010 |
| Приобретение мебели | 18 | 25.07.2010 | 12.08.2010 |
| Подбор персонала | 10 | 15.07.2010 | 25.07.2010 |
| Производство [Сушка] | 0 | 01.08.2010 | ... |
| Производство [Укладка] | 0 | 01.08.2010 | ... |
| Производство [Стрижка женская] | 0 | 01.08.2010 | ... |
| Производство [Стрижка мужская ] | 0 | 01.09.2010 | ... |
| Производство [Стрижка детская] | 0 | 01.08.2010 | ... |
| Производство [Маникюр] | 0 | 01.08.2010 | ... |
| Производство [Колорирование] | 0 | 01.10.2010 | ... |
| Производство [Визажист] | 0 | 01.10.2010 | ... |
| Производство [Мелирование] | 0 | 01.08.2010 | ... |
| Производство [Окраска волос] | 0 | 01.10.2010 | ... |
Список ресурсов
| Название | Тип | Ед. изм. | руб. | $ US |
| Услуги | 0,00 | 0,00 | ||
| Оборудование | 0,00 | 0,00 |
Планируемый объём поставок
| Продукт/Вариант | Ед. изм. | 6.2010 | 7.2010 | 8.2010 | 9.2010 | 10.2010 | 11.2010 | 12.2010 | 1кв. 2011г. | 2кв. 2011г. |
| Стрижка женская | час | 0,00 | 0,00 | 230,77 | 461,54 | 692,31 | 923,08 | 1 153,85 | 4 846,15 | 6 923,08 |
| Укладка | час | 0,00 | 0,00 | 15,00 | 15,00 | 16,00 | 16,00 | 15,00 | 60,00 | 60,00 |
| Сушка | час | 0,00 | 0,00 | 250,00 | 500,00 | 750,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | 3 000,00 | 3 000,00 |
| Стрижка мужская | час | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 45,00 | 45,00 | 45,00 | 45,00 | 135,00 | 135,00 |
| Стрижка детская | час | 0,00 | 0,00 | 93,75 | 187,50 | 281,25 | 375,00 | 468,75 | 1 968,75 | 2 812,50 |
| Маникюр | час | 0,00 | 0,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 150,00 | 150,00 |
| Окраска волос | час | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1,67 | 3,33 | 5,00 | 25,00 | 40,00 |
| Мелирование | час | 0,00 | 0,00 | 4 000,00 | 4 000,00 | 4 000,00 | 4 000,00 | 4 000,00 | 12 000,00 | 12 000,00 |
| Колорирование | час | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 30,00 | 30,00 |
| Визажист | час | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 12,00 | 12,00 | 12,00 | 36,00 | 36,00 |
Планируемый объём поставок
| Продукт/Вариант | 3кв. 2011г. | 4кв. 2011г. | 2012 год | 1-5.2013 |
| Стрижка женская | 8 769,23 | 9 000,00 | 36 000,00 | 15 428,57 |
| Укладка | 61,00 | 62,00 | 185,00 | 100,00 |
| Сушка | 3 000,00 | 3 000,00 | 12 000,00 | 2 000,00 |
| Стрижка мужская | 135,00 | 135,00 | 540,00 | 225,00 |
| Стрижка детская | 3 656,25 | 4 406,25 | 23 000,00 | 10 750,00 |
| Маникюр | 150,00 | 150,00 | 600,00 | 100,00 |
| Окраска волос | 55,00 | 70,00 | 300,00 | 125,00 |
| Мелирование | 12 000,00 | 12 000,00 | 48 000,00 | 20 000,00 |
| Колорирование | 30,00 | 30,00 | 120,00 | 10,00 |
| Визажист | 36,00 | 36,00 | 144,00 | 60,00 |
Сбыт (Ценообразование)
| Продукт/Вариант | Цена(руб.) | Цена($ US) | Описание |
| Стрижка женская | 150,000 | ||
| Нестандартная инфляция | |||
| Сезонные изменения цены | |||
| Январь - 86% | |||
| Март - 120% | |||
| Май - 114% | |||
| Июнь - 132% | |||
| Июль - 151% | |||
| Август - 127% | |||
| Сентябрь - 123% | |||
| Ноябрь - 98% | |||
| Декабрь - 92% | |||
| Укладка | 100,000 | ||
| Нестандартная инфляция | |||
| Сушка | 50,000 | ||
| Нестандартная инфляция | |||
| Стрижка мужская | 100,000 | ||
| Нестандартная инфляция | |||
| Сезонные изменения цены | |||
| Февраль - 123% | |||
| Апрель - 122% | |||
| Май - 139% | |||
| Июнь - 152% | |||
| Июль - 157% | |||
| Август - 166% | |||
| Сентябрь - 160% | |||
| Октябрь - 136% | |||
| Ноябрь - 113% | |||
| Стрижка детская | 50,000 | ||
| Нестандартная инфляция | |||
| Маникюр | 150,000 | ||
| Нестандартная инфляция | |||
| Окраска волос | 150,000 | ||
| Нестандартная инфляция | |||
| Мелирование | 200,000 | ||
| Нестандартная инфляция | |||
| Колорирование | 150,000 | ||
| Нестандартная инфляция | |||
| Визажист | 100,000 | ||
| Нестандартная инфляция |
Сбыт (Условия оплаты)
| Продукт/Вариант | Описание |
| Стрижка женская | |
| Продажа по факту | |
| Укладка | |
| Продажа по факту | |
| Сушка | |
| Продажа по факту | |
| Стрижка мужская | |
| Продажа по факту | |
| Стрижка детская | |
| Продажа по факту | |
| Маникюр | |
| Продажа по факту | |
| Окраска волос | |
| Продажа по факту | |
| Мелирование | |
| Продажа по факту | |
| Колорирование | |
| Продажа по факту | |
| Визажист | |
| Продажа по факту |
Сбыт (Условия продаж)
| Продукт/Вариант | Описание |
| Стрижка женская | |
| Укладка | |
| Сушка | |
| Стрижка мужская | |
| Стрижка детская | |
| Маникюр | |
| Окраска волос | |
| Мелирование | |
| Колорирование | |
| Визажист |
Производство
| Наименование | Пр. цикл | График производства |
| Стрижка женская | 0 дней | Неограниченное производство |
| Укладка | 0 дней | Неограниченное производство |
| Сушка | 0 дней | Неограниченное производство |
| Стрижка мужская | 0 дней | Неограниченное производство |
| Стрижка детская | 0 дней | Неограниченное производство |
| Маникюр | 0 дней | Неограниченное производство |
| Окраска волос | 0 дней | Неограниченное производство |
| Мелирование | 0 дней | Неограниченное производство |
| Колорирование | 0 дней | Неограниченное производство |
| Визажист | 0 дней | Неограниченное производство |
Суммарные прямые издержки
| Наименование | Ед. изм. | (руб.) | ($ US) |
| Стрижка женская | час | 52,50 | 0,00 |
| Укладка | час | 10,00 | 0,00 |
| Сушка | час | 10,00 | 0,00 |
| Стрижка мужская | час | 190,00 | 0,00 |
| Стрижка детская | час | 2,00 | 0,00 |
| Маникюр | час | 50,00 | 0,00 |
| Окраска волос | час | 100,00 | 0,00 |
| Мелирование | час | 50,00 | 0,00 |
| Колорирование | час | 90,00 | 0,00 |
| Визажист | час | 60,00 | 0,00 |
Прямые издержки Стрижка женская
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 50,00 | 0,00 | ||
| Сдельная зарплата | 2,50 | 0,00 | ||
| Фотограф | 2,50 | |||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 52,50 | 0,00 |
Прямые издержки Укладка
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 10,00 | 0,00 | ||
| Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 10,00 | 0,00 |
Прямые издержки Сушка
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 10,00 | 0,00 | ||
| Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 10,00 | 0,00 |
Прямые издержки Стрижка мужская
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 40,00 | 0,00 | ||
| Сдельная зарплата | 150,00 | 0,00 | ||
| Фотограф для выездов | 150,00 | |||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 190,00 | 0,00 |
Прямые издержки Стрижка детская
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 2,00 | 0,00 | ||
| Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 2,00 | 0,00 |
Прямые издержки Маникюр
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 50,00 | 0,00 | ||
| Краска для волос | 1,000 | 0,000 | 50,00 | |
| Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 50,00 | 0,00 |
Прямые издержки Окраска волос
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 50,00 | 0,00 | ||
| Краска для волос | 1,000 | 0,000 | 50,00 | |
| Сдельная зарплата | 50,00 | 0,00 | ||
| Фотограф | 50,00 | |||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 100,00 | 0,00 |
Прямые издержки Мелирование
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 50,00 | 0,00 | ||
| Краска для волос | 1,000 | 0,000 | 50,00 | |
| Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 50,00 | 0,00 |
Прямые издержки Колорирование
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 50,00 | 0,00 | ||
| Краска для волос | 1,000 | 0,000 | 50,00 | |
| Сдельная зарплата | 40,00 | 0,00 | ||
| Стилист | 40,00 | |||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 90,00 | 0,00 |
Прямые издержки Визажист
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 20,00 | 0,00 | ||
| Сдельная зарплата | 40,00 | 0,00 | ||
| Визажист | 40,00 | |||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 60,00 | 0,00 |
Материалы и комплектующие
| Наименование | Ед. изм. | Цена(руб.) | Цена($ US) |
| Краска для волос | коробка | 50,000 | |
| Расческа | шт | 1 600,000 | |
| Ножницы | шт | 1,000 | |
| Фен | шт | 150,000 | |
| Типсы | упаковка | 500,000 | |
| Лак для ногтей | шт. | 2,000 | |
| Плойка | шт. | 480,000 |
План по персоналу
| Должность | Кол-во | Зарплата | Зарплата | Платежи |
| (руб.) | ($ US) | |||
| Управление | ||||
| Управляющий | 1 | 55 000,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | |
| Бухгалтер | 1 | 40 000,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | |
| Директор | 1 | 150 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Парикмахер | 1 | 50 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Визажист | 1 | 50 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Маникюрист | 1 | 70 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Производство | ||||
| Техничка | 1 | 10 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Маркетинг | ||||
| Маркетолог | 1 | 50 000,00 | Ежемесячно, весь проект |
Всего: 8 чел.
475 000,00 руб.
Общие издержки
| Название | Сумма | Сумма | Платежи |
| (руб.) | ($ US) | ||
| Управление | |||
| Издержки на управление | 1 000,00 | Раз в год, весь период пр-ва | |
| Помещение | 5 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Производство | |||
| Производственные издержки | 1 500,00 | Раз в год, весь период пр-ва |
Акционерный капитал
| Акционер | Дата | Сумма | Сумма |
| (руб.) | ($ US) | ||
| Иванов | 01.08.2010 | 80 000,00 | |
| Писчикова | 01.08.2010 | 60 000,00 |
Кредиты
| Название | Дата | Сумма | Сумма | Срок | Ставка |
| (руб.) | ($ US) | % | |||
| Результат подбора кредита | 01.06.2010 | 60 481,00 | 1079 дней | 18,00 |
Распределение прибыли
Дивиденды выплачиваются ежеквартально.
Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов ( в % ) :
| 1 год | 2 год | 3 год |
| 0,00 | 10,00 | 15,00 |
Доля прибыли, идущая на формирование резервов ( в % ) :
| 1 год | 2 год | 3 год |
| 5,00 | 5,00 | 5,00 |
Льготы по налогу на прибыль (%)
| 1 год | 2 год | 3 год |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка | 6.2010 | 7.2010 | 8.2010 | 9.2010 |
| Валовый объем продаж | 768 147,85780 | 841 904,97043 | ||
| Потери | ||||
| Налоги с продаж | 30 725,91431 | 33 676,19882 | ||
| Чистый объем продаж | 737 421,94349 | 808 228,77162 | ||
| Материалы и комплектующие | 16,66667 | 192 005,78280 | 210 443,11139 | |
| Сдельная зарплата | 1 138,61715 | 15 598,72759 | ||
| Суммарные прямые издержки | 16,66667 | 193 144,39995 | 226 041,83898 | |
| Валовая прибыль | -16,66667 | 544 277,54354 | 582 186,93264 | |
| Налог на имущество | 3,33333 | 1 253,19349 | 1 813,93533 | 1 798,73194 |
| Административные издержки | 4 237,28814 | 4 271,07687 | 5 166,16204 | 4 339,46478 |
| Производственные издержки | 1 291,54051 | |||
| Маркетинговые издержки | ||||
| Зарплата административного персонала | 414 400,00000 | 417 704,48379 | 546 030,17804 | 550 384,29936 |
| Зарплата производственного персонала | 12 950,00000 | 13 053,26512 | 13 157,35369 | 13 262,27227 |
| Зарплата маркетингового персонала | 64 750,00000 | 65 266,32559 | 65 786,76844 | 66 311,36137 |
| Суммарные постоянные издержки | 496 337,28814 | 500 295,15137 | 631 432,00271 | 634 297,39778 |
| Амортизация | 5 963,84700 | 8 819,77373 | ||
| Проценты по кредитам | 8 932,23555 | 25 626,13099 | 26 186,90203 | 26 099,94977 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 8 932,23555 | 25 626,13099 | 32 150,74903 | 34 919,72350 |
| Другие доходы | ||||
| Другие издержки | 19 491,52542 | 1 708,43075 | ||
| Убытки предыдущих периодов | 524 764,38244 | 1 058 427,81466 | 1 193 799,96819 | |
| Прибыль до выплаты налога | -524 764,38244 | -1 053 663,95571 | -1 179 546,95819 | -1 282 628,88876 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | ||||
| Прибыль от курсовой разницы | -4 763,85896 | -14 253,01000 | -15 163,46327 | |
| Налогооблагаемая прибыль | -524 764,38244 | -1 058 427,81466 | -1 193 799,96819 | -1 297 792,35203 |
| Налог на прибыль | ||||
| Чистая прибыль | -524 764,38244 | -1 058 427,81466 | -1 193 799,96819 | -1 297 792,35203 |
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка | 10.2010 | 11.2010 | 12.2010 | 1кв. 2011г. |
| Валовый объем продаж | 873 665,26236 | 918 415,66993 | 932 922,82031 | 3 140 031,72236 |
| Потери | ||||
| Налоги с продаж | 34 946,61049 | 36 736,62680 | 37 316,91281 | 125 601,26889 |
| Чистый объем продаж | 838 718,65187 | 881 679,04314 | 895 605,90750 | 3 014 430,45346 |
| Материалы и комплектующие | 224 501,91474 | 237 489,58329 | 243 901,27572 | 812 432,45409 |
| Сдельная зарплата | 14 961,73631 | 15 323,93207 | 14 620,58090 | 48 583,30827 |
| Суммарные прямые издержки | 239 463,65106 | 252 813,51536 | 258 521,85662 | 861 015,76236 |
| Валовая прибыль | 599 255,00081 | 628 865,52777 | 637 084,05088 | 2 153 414,69110 |
| Налог на имущество | 1 783,52855 | 1 768,32516 | 1 753,12177 | 5 168,14498 |
| Административные издержки | 4 374,06829 | 4 408,94772 | 4 444,10529 | 13 546,07599 |
| Производственные издержки | ||||
| Маркетинговые издержки | ||||
| Зарплата административного персонала | 554 773,14105 | 559 196,97998 | 563 656,09523 | 1 718 079,97324 |
| Зарплата производственного персонала | 13 368,02750 | 13 474,62602 | 13 582,07458 | 41 399,51743 |
| Зарплата маркетингового персонала | 66 840,13748 | 67 373,13012 | 67 910,37292 | 206 997,58714 |
| Суммарные постоянные издержки | 639 355,37431 | 644 453,68384 | 649 592,64802 | 1 980 023,15379 |
| Амортизация | 8 819,77373 | 8 819,77373 | 8 819,77373 | 26 459,32119 |
| Проценты по кредитам | 26 390,09963 | 26 560,28369 | 26 814,08461 | 80 762,46352 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 35 209,87336 | 35 380,05742 | 35 633,85834 | 107 221,78470 |
| Другие доходы | ||||
| Другие издержки | ||||
| Убытки предыдущих периодов | 1 297 792,35203 | 1 390 595,81148 | 1 459 819,87905 | 1 526 916,40192 |
| Прибыль до выплаты налога | -1 374 886,12743 | -1 443 332,35014 | -1 509 715,45629 | -1 465 914,79430 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | ||||
| Прибыль от курсовой разницы | -15 709,68405 | -16 487,52891 | -17 200,94563 | -56 126,08550 |
| Налогооблагаемая прибыль | -1 390 595,81148 | -1 459 819,87905 | -1 526 916,40192 | -1 522 040,87979 |
| Налог на прибыль | ||||
| Чистая прибыль | -1 390 595,81148 | -1 459 819,87905 | -1 526 916,40192 | -1 522 040,87979 |
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка | 2кв. 2011г. | 3кв. 2011г. | 4кв. 2011г. | 2012 год |
| Валовый объем продаж | 3 951 525,68371 | 5 086 090,15685 | 4 173 650,16638 | 19 632 480,69882 |
| Потери | ||||
| Налоги с продаж | 158 061,02735 | 203 443,60627 | 166 946,00666 | 785 299,22795 |
| Чистый объем продаж | 3 793 464,65636 | 4 882 646,55058 | 4 006 704,15972 | 18 847 181,47087 |
| Материалы и комплектующие | 1 001 926,55653 | 1 228 930,48777 | 1 127 634,30142 | 4 939 481,63543 |
| Сдельная зарплата | 73 985,98654 | 104 015,63936 | 79 646,74639 | 368 680,40295 |
| Суммарные прямые издержки | 1 075 912,54306 | 1 332 946,12713 | 1 207 281,04781 | 5 308 162,03837 |
| Валовая прибыль | 2 717 552,11330 | 3 549 700,42345 | 2 799 423,11192 | 13 539 019,43249 |
| Налог на имущество | 5 031,31449 | 4 894,48399 | 4 757,65350 | 17 662,30902 |
| Административные издержки | 13 872,72185 | 15 131,27100 | 14 494,51797 | 62 157,65372 |
| Производственные издержки | 1 418,53379 | 1 544,06668 | ||
| Маркетинговые издержки | ||||
| Зарплата административного персонала | 1 759 509,21953 | 1 799 189,96715 | 1 838 373,05167 | 7 753 039,83144 |
| Зарплата производственного персонала | 42 397,81252 | 43 353,97511 | 44 298,14582 | 186 820,23690 |
| Зарплата маркетингового персонала | 211 989,06259 | 216 769,87556 | 221 490,72912 | 934 101,18451 |
| Суммарные постоянные издержки | 2 027 768,81650 | 2 075 863,62262 | 2 118 656,44458 | 8 937 662,97325 |
| Амортизация | 26 459,32119 | 26 459,32119 | 26 459,32119 | 105 837,28475 |
| Проценты по кредитам | 75 449,50778 | 57 671,54211 | 51 580,96126 | 162 506,24995 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 101 908,82896 | 84 130,86330 | 78 040,28244 | 268 343,53469 |
| Другие доходы | ||||
| Другие издержки | ||||
| Убытки предыдущих периодов | 1 522 040,87979 | 999 007,07170 | ||
| Прибыль до выплаты налога | -939 197,72645 | 385 804,38185 | 597 968,73140 | 4 315 350,61553 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | ||||
| Прибыль от курсовой разницы | -59 809,34526 | -52 384,26729 | -47 137,08907 | -177 056,34265 |
| Налогооблагаемая прибыль | -999 007,07170 | 333 420,11455 | 550 831,64233 | 4 138 294,27287 |
| Налог на прибыль | 80 020,82749 | 132 199,59416 | 993 190,62549 | |
| Чистая прибыль | -999 007,07170 | 253 399,28706 | 418 632,04817 | 3 145 103,64738 |
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка | 1-5.2013 |
| Валовый объем продаж | 8 013 169,78421 |
| Потери | |
| Налоги с продаж | 320 526,79137 |
| Чистый объем продаж | 7 692 642,99284 |
| Материалы и комплектующие | 2 053 695,76669 |
| Сдельная зарплата | 140 448,39528 |
| Суммарные прямые издержки | 2 194 144,16197 |
| Валовая прибыль | 5 498 498,83088 |
| Налог на имущество | 6 713,15142 |
| Административные издержки | 26 931,76091 |
| Производственные издержки | |
| Маркетинговые издержки | |
| Зарплата административного персонала | 3 415 817,17967 |
| Зарплата производственного персонала | 82 308,84770 |
| Зарплата маркетингового персонала | 411 544,23851 |
| Суммарные постоянные издержки | 3 936 602,02680 |
| Амортизация | 44 098,86864 |
| Проценты по кредитам | 66 088,88233 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 110 187,75097 |
| Другие доходы | |
| Другие издержки | |
| Убытки предыдущих периодов | |
| Прибыль до выплаты налога | 1 444 995,90169 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | |
| Прибыль от курсовой разницы | -82 656,99729 |
| Налогооблагаемая прибыль | 1 362 338,90440 |
| Налог на прибыль | 326 961,33706 |
| Чистая прибыль | 1 035 377,56735 |
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
| Строка | 6.2010 | 7.2010 | 8.2010 | 9.2010 |
| Поступления от продаж | 893 488,73510 | 972 273,51662 | ||
| Затраты на материалы и комплектующие | 222 984,33427 | 242 681,05354 | ||
| Затраты на сдельную заработную плату | 866,70280 | 11 788,61490 | ||
| Суммарные прямые издержки | 223 851,03707 | 254 469,66844 | ||
| Общие издержки | 5 000,00000 | 5 003,80665 | 7 511,42430 | 5 011,42865 |
| Затраты на персонал | 380 000,00000 | 380 289,30539 | 475 723,53878 | 476 085,72137 |
| Суммарные постоянные издержки | 385 000,00000 | 385 293,11204 | 483 234,96308 | 481 097,15001 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | ||||
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | ||||
| Другие поступления | ||||
| Другие выплаты | ||||
| Налоги | 112 100,00000 | 107 948,03167 | 139 533,15842 | 274 404,77989 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | -497 100,00000 | -493 241,14370 | 46 869,57653 | -37 698,08173 |
| Затраты на приобретение активов | 2 000,00000 | 1 084 825,28168 | ||
| Другие издержки подготовительного периода | 23 000,00000 | 2 001,52266 | ||
| Поступления от реализации активов | ||||
| Приобретение прав собственности (акций) | ||||
| Продажа прав собственности | ||||
| Доходы от инвестиционной деятельности | ||||
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -25 000,00000 | -1 086 826,80434 | ||
| Собственный (акционерный) капитал | 4 181,92602 | 4 152,00121 | ||
| Займы | 595 482,36976 | 1 100 232,77089 | 22 801,86046 | |
| Выплаты в погашение займов | 20 513,53334 | |||
| Выплаты процентов по займам | 8 932,23555 | 25 442,75682 | 25 813,46910 | 25 543,65542 |
| Лизинговые платежи | ||||
| Выплаты дивидендов | ||||
| Кэш-фло от финансовой деятельности | 586 550,13421 | 1 074 790,01407 | 1 170,31739 | -41 905,18755 |
| Баланс наличности на начало периода | 63 988,94520 | -437 673,34644 | -389 977,21397 | |
| Баланс наличности на конец периода | 64 450,13421 | -440 827,79975 | -392 787,90584 | -472 391,17512 |
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
| Строка | 10.2010 | 11.2010 | 12.2010 | 1кв. 2011г. |
| Поступления от продаж | 1 001 732,06633 | 1 045 506,93567 | 1 054 422,03927 | 3 496 958,67722 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 257 064,11111 | 270 009,53965 | 275 324,13831 | 903 902,82441 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 11 226,30220 | 11 415,79275 | 10 813,88162 | 35 399,42586 |
| Суммарные прямые издержки | 268 290,41331 | 281 425,33240 | 286 138,01992 | 939 302,25027 |
| Общие издержки | 5 015,24400 | 5 019,06225 | 5 022,88341 | 15 091,60632 |
| Затраты на персонал | 476 448,17969 | 476 810,91397 | 477 173,92440 | 1 433 702,60057 |
| Суммарные постоянные издержки | 481 463,42369 | 481 829,97622 | 482 196,80782 | 1 448 794,20689 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | ||||
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | ||||
| Другие поступления | ||||
| Другие выплаты | ||||
| Налоги | 291 053,01754 | 289 761,91781 | 295 833,28335 | 913 635,17697 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | -39 074,78821 | -7 510,29076 | -9 746,07182 | 195 227,04308 |
| Затраты на приобретение активов | ||||
| Другие издержки подготовительного периода | ||||
| Поступления от реализации активов | ||||
| Приобретение прав собственности (акций) | ||||
| Продажа прав собственности | ||||
| Доходы от инвестиционной деятельности | ||||
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | ||||
| Собственный (акционерный) капитал | 4 122,29053 | 4 092,79245 | 4 063,50545 | 12 016,88259 |
| Займы | 3 530,74555 | 2 255,05756 | ||
| Выплаты в погашение займов | 4 960,56746 | 269,03847 | 66 393,52970 | |
| Выплаты процентов по займам | 25 642,80504 | 25 623,49316 | 25 683,23505 | 76 257,89856 |
| Лизинговые платежи | ||||
| Выплаты дивидендов | ||||
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -17 989,76896 | -26 491,26817 | -21 888,76807 | -128 379,48810 |
| Баланс наличности на начало периода | -469 010,86219 | -525 667,07968 | -559 425,33197 | -590 833,80088 |
| Баланс наличности на конец периода | -529 455,73228 | -563 457,29121 | -595 092,13111 | -528 244,57612 |
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
| Строка | 2кв. 2011г. | 3кв. 2011г. | 4кв. 2011г. | 2012 год |
| Поступления от продаж | 4 305 611,10645 | 5 428 763,52195 | 4 359 811,37257 | 19 411 191,95632 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 1 090 923,78245 | 1 310 474,00944 | 1 176 966,57900 | 4 880 338,26807 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 52 749,53723 | 72 649,29428 | 54 455,04587 | 238 356,96562 |
| Суммарные прямые издержки | 1 143 673,31968 | 1 383 123,30372 | 1 231 421,62487 | 5 118 695,23369 |
| Общие издержки | 15 126,10165 | 17 660,55046 | 15 137,61468 | 62 996,80684 |
| Затраты на персонал | 1 436 979,65646 | 1 438 073,39450 | 1 438 073,39450 | 5 745 348,72416 |
| Суммарные постоянные издержки | 1 452 105,75811 | 1 455 733,94495 | 1 453 211,00917 | 5 808 345,53100 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | ||||
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | ||||
| Другие поступления | ||||
| Другие выплаты | ||||
| Налоги | 1 015 591,93477 | 1 246 225,22843 | 1 284 254,88569 | 5 436 178,15687 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 694 240,09389 | 1 343 681,04484 | 390 923,85283 | 3 047 973,03476 |
| Затраты на приобретение активов | ||||
| Другие издержки подготовительного периода | ||||
| Поступления от реализации активов | ||||
| Приобретение прав собственности (акций) | ||||
| Продажа прав собственности | ||||
| Доходы от инвестиционной деятельности | ||||
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | ||||
| Собственный (акционерный) капитал | 11 760,75474 | 11 510,08601 | 11 264,76003 | 42 708,70034 |
| Займы | 385,76626 | |||
| Выплаты в погашение займов | 244 586,15935 | 381 844,93441 | 94 181,06929 | 408 672,60456 |
| Выплаты процентов по займам | 69 739,07049 | 52 173,88536 | 45 656,35200 | 136 718,23356 |
| Лизинговые платежи | ||||
| Выплаты дивидендов | 22 752,14078 | 55 713,98190 | 976 377,04206 | |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -302 564,47510 | -445 260,87454 | -183 900,87690 | -1 479 059,17985 |
| Баланс наличности на начало периода | -524 464,59025 | -135 591,70408 | 756 399,59652 | 961 941,16789 |
| Баланс наличности на конец периода | -136 568,95733 | 761 851,21297 | 968 874,18889 | 2 537 788,04381 |
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
| Строка | 1-5.2013 |
| Поступления от продаж | 7 456 150,65768 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 1 909 978,40443 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 85 489,20180 |
| Суммарные прямые издержки | 1 995 467,60623 |
| Общие издержки | 25 072,97111 |
| Затраты на персонал | 2 381 932,25525 |
| Суммарные постоянные издержки | 2 407 005,22635 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | |
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | |
| Другие поступления | |
| Другие выплаты | |
| Налоги | 2 004 612,21800 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 1 049 065,60709 |
| Затраты на приобретение активов | |
| Другие издержки подготовительного периода | |
| Поступления от реализации активов | |
| Приобретение прав собственности (акций) | |
| Продажа прав собственности | |
| Доходы от инвестиционной деятельности | |
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | |
| Собственный (акционерный) капитал | 13 437,69111 |
| Займы | |
| Выплаты в погашение займов | 716 777,06237 |
| Выплаты процентов по займам | 52 137,73554 |
| Лизинговые платежи | |
| Выплаты дивидендов | 315 561,67616 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -1 071 038,78295 |
| Баланс наличности на начало периода | 2 519 628,26824 |
| Баланс наличности на конец периода | 2 515 814,86795 |
Баланс (руб.)
| Строка | 6.2010 | 7.2010 | 8.2010 | 9.2010 |
| Денежные средства | 64 450,13421 | -444 469,50119 | -395 734,63372 | -477 071,51739 |
| Счета к получению | ||||
| Сырье, материалы и комплектующие | ||||
| Незавершенное производство | ||||
| Запасы готовой продукции | ||||
| Банковские вклады и ценные бумаги | ||||
| Краткосрочные предоплаченные расходы | 4 267,85311 | |||
| Суммарные текущие активы | 68 717,98732 | -444 469,50119 | -395 734,63372 | -477 071,51739 |
| Основные средства | 2 000,00000 | 751 932,76048 | 1 094 643,96822 | 1 094 643,96822 |
| Накопленная амортизация | 16,66667 | 6 282,77300 | 15 404,80607 | |
| Остаточная стоимость основных средств: | 2 000,00000 | 751 916,09381 | 1 088 361,19522 | 1 079 239,16215 |
| Земля | ||||
| Здания и сооружения | 2 000,00000 | 1 983,33333 | 1 966,66667 | 1 950,00000 |
| Оборудование | 749 932,76048 | 1 086 394,52855 | 1 077 289,16215 | |
| Предоплаченные расходы | ||||
| Другие активы | ||||
| Инвестиции в основные фонды | 342 711,20775 | |||
| Инвестиции в ценные бумаги | ||||
| Имущество в лизинге | ||||
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 70 717,98732 | 650 157,80037 | 692 626,56150 | 602 167,64476 |
| Отсроченные налоговые платежи | 176,88212 | 136 390,63685 | 151 478,49722 | |
| Краткосрочные займы | 197 555,19843 | 330 988,46343 | 516 730,57251 | 625 441,95987 |
| Счета к оплате | ||||
| Полученные авансы | ||||
| Суммарные краткосрочные обязательства | 197 555,19843 | 331 165,34555 | 653 121,20936 | 776 920,45708 |
| Долгосрочные займы | 397 927,17133 | 1 377 420,26948 | 1 229 062,89608 | 1 114 554,69122 |
| Обыкновенные акции | 4 242,42424 | 8 484,84848 | ||
| Привилегированные акции | ||||
| Капитал внесенный сверх номинала | ||||
| Резервные фонды | ||||
| Добавочный капитал | ||||
| Нераспределенная прибыль | -524 764,38244 | -1 058 427,81466 | -1 193 799,96819 | -1 297 792,35203 |
| Суммарный собственный капитал | -524 764,38244 | -1 058 427,81466 | -1 189 557,54395 | -1 289 307,50355 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 70 717,98732 | 650 157,80037 | 692 626,56150 | 602 167,64476 |
Баланс (руб.)
| Строка | 10.2010 | 11.2010 | 12.2010 | 1кв. 2011г. |
| Денежные средства | -535 799,07651 | -571 043,72662 | -604 071,46911 | -532 509,92662 |
| Счета к получению | ||||
| Сырье, материалы и комплектующие | ||||
| Незавершенное производство | ||||
| Запасы готовой продукции | ||||
| Банковские вклады и ценные бумаги | ||||
| Краткосрочные предоплаченные расходы | ||||
| Суммарные текущие активы | -535 799,07651 | -571 043,72662 | -604 071,46911 | -532 509,92662 |
| Основные средства | 1 094 643,96822 | 1 094 643,96822 | 1 094 643,96822 | 1 094 643,96822 |
| Накопленная амортизация | 24 526,83914 | 33 648,87221 | 42 770,90528 | 70 137,00448 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 1 070 117,12908 | 1 060 995,09602 | 1 051 873,06295 | 1 024 506,96374 |
| Земля | ||||
| Здания и сооружения | 1 933,33333 | 1 916,66667 | 1 900,00000 | 1 850,00000 |
| Оборудование | 1 068 183,79575 | 1 059 078,42935 | 1 049 973,06295 | 1 022 656,96374 |
| Предоплаченные расходы | ||||
| Другие активы | ||||
| Инвестиции в основные фонды | ||||
| Инвестиции в ценные бумаги | ||||
| Имущество в лизинге | ||||
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 534 318,05257 | 489 951,36939 | 447 801,59384 | 491 997,03712 |
| Отсроченные налоговые платежи | 152 846,61600 | 162 115,97219 | 165 900,23405 | 204 634,47157 |
| Краткосрочные займы | 697 933,18686 | 740 444,49253 | 799 659,63124 | 850 977,70773 |
| Счета к оплате | ||||
| Полученные авансы | ||||
| Суммарные краткосрочные обязательства | 850 779,80286 | 902 560,46472 | 965 559,86529 | 1 055 612,17930 |
| Долгосрочные займы | 1 061 406,78847 | 1 030 241,08675 | 987 946,00925 | 924 486,34368 |
| Обыкновенные акции | 12 727,27273 | 16 969,69697 | 21 212,12121 | 33 939,39394 |
| Привилегированные акции | ||||
| Капитал внесенный сверх номинала | ||||
| Резервные фонды | ||||
| Добавочный капитал | ||||
| Нераспределенная прибыль | -1 390 595,81148 | -1 459 819,87905 | -1 526 916,40192 | -1 522 040,87979 |
| Суммарный собственный капитал | -1 377 868,53876 | -1 442 850,18208 | -1 505 704,28071 | -1 488 101,48585 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 534 318,05257 | 489 951,36939 | 447 801,59384 | 491 997,03712 |
Баланс (руб.)
| Строка | 2кв. 2011г. | 3кв. 2011г. | 4кв. 2011г. | 2012 год |
| Денежные средства | -107 015,24682 | 885 667,95386 | 1 119 279,20585 | 2 979 671,06165 |
| Счета к получению | ||||
| Сырье, материалы и комплектующие | ||||
| Незавершенное производство | ||||
| Запасы готовой продукции | ||||
| Банковские вклады и ценные бумаги | ||||
| Краткосрочные предоплаченные расходы | ||||
| Суммарные текущие активы | -107 015,24682 | 885 667,95386 | 1 119 279,20585 | 2 979 671,06165 |
| Основные средства | 1 094 643,96822 | 1 094 643,96822 | 1 094 643,96822 | 1 094 643,96822 |
| Накопленная амортизация | 97 503,10369 | 124 869,20290 | 152 235,30210 | 261 699,69892 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 997 140,86454 | 969 774,76533 | 942 408,66612 | 832 944,26930 |
| Земля | ||||
| Здания и сооружения | 1 800,00000 | 1 750,00000 | 1 700,00000 | 1 500,00000 |
| Оборудование | 995 340,86454 | 968 024,76533 | 940 708,66612 | 831 444,26930 |
| Предоплаченные расходы | ||||
| Другие активы | ||||
| Инвестиции в основные фонды | ||||
| Инвестиции в ценные бумаги | ||||
| Имущество в лизинге | ||||
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 890 125,61772 | 1 855 442,71919 | 2 061 687,87197 | 3 812 615,33096 |
| Отсроченные налоговые платежи | 272 707,08510 | 367 140,58065 | 263 927,20590 | 303 921,72610 |
| Краткосрочные займы | 788 262,40011 | 535 586,69651 | 449 369,92726 | 838 947,78141 |
| Счета к оплате | ||||
| Полученные авансы | ||||
| Суммарные краткосрочные обязательства | 1 060 969,48521 | 902 727,27716 | 713 297,13316 | 1 142 869,50751 |
| Долгосрочные займы | 781 496,53754 | 665 262,14429 | 692 980,26439 | |
| Обыкновенные акции | 46 666,66667 | 59 393,93939 | 72 121,21212 | 123 030,30303 |
| Привилегированные акции | ||||
| Капитал внесенный сверх номинала | ||||
| Резервные фонды | 12 669,96435 | 44 371,03646 | 438 263,49955 | |
| Добавочный капитал | ||||
| Нераспределенная прибыль | -999 007,07170 | 215 389,39400 | 538 918,22585 | 2 108 452,02086 |
| Суммарный собственный капитал | -952 340,40503 | 287 453,29775 | 655 410,47443 | 2 669 745,82344 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 890 125,61772 | 1 855 442,71919 | 2 061 687,87197 | 3 812 615,33096 |
Баланс (руб.)
| Строка | 1-5.2013 |
| Денежные средства | 2 941 938,86907 |
| Счета к получению | |
| Сырье, материалы и комплектующие | |
| Незавершенное производство | |
| Запасы готовой продукции | |
| Банковские вклады и ценные бумаги | |
| Краткосрочные предоплаченные расходы | |
| Суммарные текущие активы | 2 941 938,86907 |
| Основные средства | 1 094 643,96822 |
| Накопленная амортизация | 307 309,86427 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 787 334,10396 |
| Земля | |
| Здания и сооружения | 1 416,66667 |
| Оборудование | 785 917,43729 |
| Предоплаченные расходы | |
| Другие активы | |
| Инвестиции в основные фонды | |
| Инвестиции в ценные бумаги | |
| Имущество в лизинге | |
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 3 729 272,97303 |
| Отсроченные налоговые платежи | 407 131,19522 |
| Краткосрочные займы | |
| Счета к оплате | |
| Полученные авансы | |
| Суммарные краткосрочные обязательства | 407 131,19522 |
| Долгосрочные займы | |
| Обыкновенные акции | 140 000,00000 |
| Привилегированные акции | |
| Капитал внесенный сверх номинала | |
| Резервные фонды | 571 580,60287 |
| Добавочный капитал | |
| Нераспределенная прибыль | 2 610 561,17494 |
| Суммарный собственный капитал | 3 322 141,77781 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 3 729 272,97303 |
Финансовые показатели
| Строка | 6.2010 | 7.2010 | 8.2010 | 9.2010 |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 34,78420 | -134,21377 | -60,59130 | -61,40545 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 34,78420 | -134,21377 | -60,59130 | -61,40545 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | -128 837,21111 | -775 634,84674 | -1 048 855,84308 | -1 253 991,97448 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | -4 520,60390 | -26 999,26367 | -36 207,80383 | -42 916,59607 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | ||||
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | ||||
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | ||||
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | -8,43687 | -7,73430 | ||
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 8,13063 | 8,98665 | ||
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 12,77610 | 16,10639 | ||
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 842,05220 | 262,79553 | 271,74587 | 314,11106 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 562,69584 | 211,85938 | 177,44958 | 185,09043 |
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | 19 896,35857 | 125,83463 | 112,92785 | 103,27226 |
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | -113,47614 | -161,42675 | -158,22556 | -146,70473 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | -57,74950 | -40,30268 | -44,58767 | -48,72394 |
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 73,80816 | 72,03244 | ||
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | -159,95550 | -158,69627 | ||
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | -161,88832 | -160,57240 | ||
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | -9 163,79078 | 2 857,59400 | 3 620,00149 | 3 264,39698 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | -314 858,62946 | -1 160,31582 | -1 316,25417 | -1 443,00807 |
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | -8 904,62643 | -1 953,54632 | -2 068,30064 | -2 586,24128 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 200,00000 | 1 200,00000 | 1 204,27967 | 1 207,89712 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | -887 505,03372 | |||
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US | -30 373,95440 | |||
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | ||||
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | ||||
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | ||||
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | 150 541,91119 | |||
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | 5 152,14334 | |||
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | 0,36318 |
Финансовые показатели
| Строка | 10.2010 | 11.2010 | 12.2010 | 1кв. 2011г. |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | -62,97741 | -63,26930 | -62,56178 | -58,52232 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | -62,97741 | -63,26930 | -62,56178 | -58,52232 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | -1 386 578,87937 | -1 473 604,19134 | -1 569 631,33440 | -1 602 926,78312 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | -47 029,63720 | -49 517,29229 | -52 236,63583 | -52 267,44176 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | ||||
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | ||||
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | ||||
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | -7,25860 | -7,17978 | -6,84700 | -7,52232 |
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 9,40516 | 9,97191 | 10,21727 | 11,66543 |
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 18,83639 | 21,59428 | 24,00007 | 27,28793 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 357,87423 | 394,48845 | 436,24362 | 447,85599 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 198,64700 | 210,27415 | 220,62137 | 219,01772 |
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | 99,18604 | 97,10140 | 93,92255 | 93,62874 |
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | -138,77859 | -133,95719 | -129,74034 | -128,74753 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | -51,69384 | -53,96251 | -55,94457 | -57,19914 |
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 71,44887 | 71,32590 | 71,13442 | 71,43687 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | -163,92698 | -163,70269 | -168,56917 | -154,06491 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | -165,80003 | -165,57271 | -170,48976 | -155,92682 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | 3 114,44168 | 3 067,68777 | 3 033,24983 | 3 177,17610 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | -1 559,37601 | -1 651,07630 | -1 741,93992 | -1 818,95270 |
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | -3 123,07429 | -3 575,42394 | -4 091,76677 | -4 254,92083 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 211,08431 | 1 214,11348 | 1 216,90541 | 1 223,18458 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | -397 939,28113 | -276 488,56655 | ||
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US | -13 243,24308 | -8 920,20333 | ||
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | ||||
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | ||||
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | ||||
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | 40 709,23580 | 28 941,00218 | ||
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | 1 354,78534 | 933,70814 | ||
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | 0,34398 | 0,31660 |
Финансовые показатели
| Строка | 2кв. 2011г. | 3кв. 2011г. | 4кв. 2011г. | 2012 год |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | -30,87449 | 63,46951 | 141,07963 | 230,98326 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | -30,87449 | 63,46951 | 141,07963 | 230,98326 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | -1 375 677,99478 | -339 179,87012 | 307 163,11961 | 1 272 896,56650 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | -43 443,18348 | -10 406,09072 | 8 956,28746 | 32 622,87604 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | ||||
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | ||||
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | ||||
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | -11,03009 | -57,58180 | 52,17689 | 14,80653 |
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 15,07942 | 19,95163 | 16,84319 | 21,34170 |
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 22,25794 | 12,45413 | 7,98777 | 6,02567 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 280,00985 | 102,65533 | 71,32537 | 40,71432 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 125,82179 | 43,44837 | 34,05869 | 9,64465 |
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | 85,24235 | 69,60466 | 71,81695 | 34,15938 |
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | -155,55252 | -3 866,01399 | 248,74031 | 68,67479 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | -49,48150 | -2,20811 | 11,67897 | 26,46545 |
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 71,63773 | 72,70034 | 69,86848 | 71,83578 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | -98,82773 | -2,71640 | 14,92420 | 22,89653 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | -100,40437 | -5,42815 | 10,44829 | 16,68740 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | 4 694,47505 | -179,89836 | 158,73972 | 140,11258 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | -1 514,03951 | -108,30038 | 175,98257 | 356,13731 |
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | -2 234,79477 | -67,60287 | 83,45851 | 100,55280 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 241,48471 | 2 545,93342 | 291,05347 | 169,60723 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | -165 600,19406 | -8 834,57483 | 11 628,66800 | 15 136,47766 |
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US | -5 163,60265 | -265,42861 | 335,61333 | 389,80750 |
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | 844,66429 | 1 761,17067 | 5 519,25893 | |
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | 25,37735 | 50,82890 | 140,47711 | |
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | -10,45927 | 6,60281 | 2,80123 | |
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | 38 701,11381 | 61848,09064 | 57269,1075 | 61 245,39505 |
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | 1 206,74481 | 1 858,18254 | 1 652,83556 | 1 573,40724 |
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | 0,25004 | -1,08458 | 1,56560 | 2,67915 |
Финансовые показатели
| Строка | 1-5.2013 |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 308,33568 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 308,33568 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | 2 184 525,95031 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | 49 170,85545 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | |
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | |
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | |
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | 8,45142 |
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 22,91813 |
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 4,57140 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 25,96305 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | |
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | |
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | 35,06770 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | 21,61374 |
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 71,47737 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | 18,78413 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | 13,45932 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | 76,85863 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | 308,46245 |
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | 61,52791 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 83,10434 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | 8 204,26537 |
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US | 185,04926 |
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | 5 881,63691 |
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | 132,66179 |
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | 1,39489 |
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | 60 450,24888 |
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | 1 363,47052 |
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | 5,09135 |
Интегральные показатели
| Показатель | Рубли | Доллар США |
| Ставка дисконтирования | 9,00 % | 0,00 % |
| Период окупаемости | 24 мес | 26 мес |
| Дисконтированный период окупаемости | 25 мес | 26 мес |
| Средняя норма рентабельности | 86,08 % | 64,54 % |
| Чистый приведенный доход | 3 737 024 | 103 154 |
| Индекс прибыльности | 2,19 | 1,94 |
| Внутренняя норма рентабельности | 68,05 % | 45,06 % |
| Модифицированная внутренняя норма рентабельности | 41,17 % | 24,64 % |
| Длительность | 2,03 лет | 1,98 лет |
Период расчета интегральных показателей - 36 мес.
Анализ результатов
Аккумулированные инвестиционные затраты ($ US)
Баланс наличности на конец периода (руб.)
График окупаемости (NPV) ($ US)
График чистой прибыли (руб.)
Библиографический список
1. Титоренко Г.А. Информационные системы в экономике. – «ЮНИТИ-Дина», 2008 .
2. Барроу П. Бизнес-план, который работает. – Астория, 2006.
3. Горемыкин В.А. Бизнес-план: методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов. – А-Медия, 2001.
4. Вест А. "Бизнес-план. Учебно-практическое пособие. – Спб- Инфо, 1999.