реферат
Главная

Рефераты по зарубежной литературе

Рефераты по логике

Рефераты по маркетингу

Рефераты по международному публичному праву

Рефераты по международному частному праву

Рефераты по международным отношениям

Рефераты по культуре и искусству

Рефераты по менеджменту

Рефераты по металлургии

Рефераты по муниципальному праву

Рефераты по налогообложению

Рефераты по оккультизму и уфологии

Рефераты по педагогике

Рефераты по политологии

Рефераты по праву

Биографии

Рефераты по предпринимательству

Рефераты по психологии

Рефераты по радиоэлектронике

Рефераты по риторике

Рефераты по социологии

Рефераты по статистике

Рефераты по страхованию

Рефераты по строительству

Рефераты по схемотехнике

Рефераты по таможенной системе

Сочинения по литературе и русскому языку

Рефераты по теории государства и права

Рефераты по теории организации

Рефераты по теплотехнике

Рефераты по технологии

Рефераты по товароведению

Рефераты по транспорту

Рефераты по трудовому праву

Рефераты по туризму

Рефераты по уголовному праву и процессу

Рефераты по управлению

Доклад: Построение бизнес-плана парикмахерской в программе Project Expert

Доклад: Построение бизнес-плана парикмахерской в программе Project Expert

Содержание

Описание проекта

Создание проекта в Project Expert

Анализ результатов

Библиографический список


Описание проекта

Основная идея данного бизнес-проекта – открытие семейной парикмахерской, основной сильной стороной которой является наличие детских кресел. Кресел, специально оборудованных для стрижки детей. Не секрет, что у многих мам, которые сидят с детьми, просто нет возможности сходить в парикмахерскую, а тем более сделать маникюр или педикюр. В парикмахерской ребёнку просто невозможно усидеть на месте, и полноценного похода в салон не получится. Данная парикмахерская решит сложившуюся проблему, и все стороны будут довольны. Ребёнок, который получит удовольствие посидеть на кресле в виде машинки с рулём, да ещё в этот момент посмотреть мультики, которые показывают в телевизоре прямо напротив; мама, которая наконец то сделала себе модную укладку и маникюр, а также парикмахер, которому не придется постоянно просить ребёнка не двигаться, так как ребёнок во время просмотра мультиков не создаст помехи парикмахеру своим непоседством.

Основная проблема в развитии данного бизнеса – менталитет родителей. Многие считают, что ребёнку и вовсе необязательно стричься – «что там стричь, у ребёнка то?». И стригут ребёнка в первой попавшейся парикмахерской. Качество стрижки соответствующее. Наша парикмахерская попробует решить эту проблемы. Ведь плюсы очевидны. Чего только не сделает любящий родитель для своего ребёнка. А ребёнку и правда это понравиться, и он уже будет с радостью идти стричься.

Так же в парикмахерской будет создан необычный интерьер. Здесь будут много объектов, вызывающих детский интерес: птички в клетках, аквариум с рыбками, удобные диваны, где найдутся не только книжки для детей, но и журналы для родителей. Всё это привлечет потенциальных клиентов. А «сарафанное радио» - лучшая из реклам, это основное, на что делается ставка. Ведь все знают, что мамы с детьми в основном не работают и по нескольку часов проводят на детской площадке за разговорами с другими мамочками. Нельзя не задуматься над тем, что, понравившись одной из них, наша парикмахерская понравится и другим.

Особое внимание будет уделено персоналу. Успех в этом бизнесе напрямую зависит от квалификации мастеров, от атмосферы, которую создадут люди, работающие в салоне. Поэтому работать с детьми будет парикмахер-профессионал. Так же будут открыты специализированные курсы для обучения парикмахеров работать с детьми.

Наша фирма не будет завышать цен, а будет использовать постепенный вход на рынок. Цены будут доступны практически всем желающим.

Так как парикмахерскую планируется открыть в детском торговом центре, то можно рассчитывать на достаточно большие прибыли. Ведь люди изначально пришли в этот торговый центр с детьми и с деньгами.

Предприятие по подсчетам начнёт получать прибыль уже в третьем месяце своего функционирования.

Основным финансовым риском является неплатежеспособность потребителя. Если трезво посмотреть на эту проблему, то окажется, что стригутся люди даже в самый тяжёлый кризис. Основная задача – удержать потребителя. Постоянная работа с клиентами, совершенствование товара, гибкая ценовая политика, повышение качественных параметров услуги послужит наилучшим подспорьем в работе предприятия. Благодаря этому и удастся избежать всех неблагоприятных последствий.

Создание модели в Project Expert

Название проекта - Парикмахерская

Вариант проекта - Начальный

Автор проекта - Писчикова Т.В.

Дата начала проекта - 01.06.2010

Продолжительность - 36 мес.


Список продуктов/услуг

Наименование Ед. изм. Нач. продаж
Стрижка женская час 01.08.2010
Укладка час 01.08.2010
Сушка час 01.08.2010
Стрижка мужская час 01.09.2010
Стрижка детская час 01.08.2010
Маникюр час 01.08.2010
Окраска волос час 01.10.2010
Мелирование час 01.08.2010
Колорирование час 01.10.2010
Визажист час 01.10.2010

Банк, система учета

Финансовый год начинается в январе.

Принцип учета запасов: FIFO.

Структура компании

Доля
0 Компания
1  Визажист 100,00
2  Ксерокопирование 100,00
3  Курсы 100,00
4  Печать фотографий 100,00
5  Проявка пленки 100,00
6  Распечатка листов 100,00
7  Ретушь 100,00
8  Стилист 100,00
9  Съемка 100,00
10  Фотография 100,00

Валюта проекта

Основная валюта проекта - Рубли (руб.)

Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США ($ US

Курс на момент ввода: 1 $ US = 28.500 руб.

Темпы роста/падения курса (%)

1 год 2 год 3 год
5,00 5,00 5,00

Ставка рефинансирования

Валюта 1 год 2 год 3 год
Рубли 12,00 12,24 12,48
Доллар 0,00 0,00 0,00

Инфляция(Рубли)

Объект 1 год 2 год 3 год
Сбыт 10,00 9,00 8,10
Прямые издержки 10,00 9,00 8,10
Общие издержки 10,00 9,00 8,10
Зарплата 10,00 9,00 8,10
Недвижимость 10,00 9,00 8,10

Налоги

Название налога База Период Ставка
Налог на прибыль Прибыль Месяц  24 %
НДС Добав. стоим. Месяц  18 %
Налог на имущество Имущество Квартал  2 %
Выплаты в пенс. фонд Зарплата Месяц  20 %
Выплаты в ФОМС Зарплата Месяц  2.9 %
Выплаты в ФСС Зарплата Месяц  3.1 %
Выплаты в ФЗ Зарплата Месяц  1.5 %
Транспортный налог Зарплата Месяц  1 %
Налог на образование Зарплата Месяц  1 %
Налог на польз. автодорог Объем продаж Месяц  2.5 %
Отчисления в жилфонд Объем продаж Месяц  1.5 %

Список этапов

Название Длительность Дата начала Дата окончания
Создание предприятия 30 01.06.2010 01.07.2010
Поиск помещения 10 20.06.2010 30.06.2010
Приобретение оборудования (5 специальных кремел 8 01.07.2010 09.07.2010
Приобретение оборудования (2 аппарата для сушки) 10 09.07.2010 19.07.2010
Приобретение оборудования (зеркала) 6 19.07.2010 25.07.2010
Приобретение мебели 18 25.07.2010 12.08.2010
Подбор персонала 10 15.07.2010 25.07.2010
Производство [Сушка] 0 01.08.2010 ...
Производство [Укладка] 0 01.08.2010 ...
Производство [Стрижка женская] 0 01.08.2010 ...
Производство [Стрижка мужская ] 0 01.09.2010 ...
Производство [Стрижка детская] 0 01.08.2010 ...
Производство [Маникюр] 0 01.08.2010 ...
Производство [Колорирование] 0 01.10.2010 ...
Производство [Визажист] 0 01.10.2010 ...
Производство [Мелирование] 0 01.08.2010 ...
Производство [Окраска волос] 0 01.10.2010 ...

Список ресурсов

Название Тип Ед. изм. руб. $ US
Услуги 0,00 0,00
Оборудование 0,00 0,00

Планируемый объём поставок

Продукт/Вариант Ед. изм. 6.2010 7.2010 8.2010 9.2010 10.2010 11.2010 12.2010 1кв. 2011г. 2кв. 2011г.
Стрижка женская час 0,00 0,00 230,77 461,54 692,31 923,08 1 153,85 4 846,15 6 923,08
Укладка час 0,00 0,00 15,00 15,00 16,00 16,00 15,00 60,00 60,00
Сушка час 0,00 0,00 250,00 500,00 750,00 1 000,00 1 000,00 3 000,00 3 000,00
Стрижка мужская час 0,00 0,00 0,00 45,00 45,00 45,00 45,00 135,00 135,00
Стрижка детская час 0,00 0,00 93,75 187,50 281,25 375,00 468,75 1 968,75 2 812,50
Маникюр час 0,00 0,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 150,00 150,00
Окраска волос час 0,00 0,00 0,00 0,00 1,67 3,33 5,00 25,00 40,00
Мелирование час 0,00 0,00 4 000,00 4 000,00 4 000,00 4 000,00 4 000,00 12 000,00 12 000,00
Колорирование час 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 10,00 10,00 30,00 30,00
Визажист час 0,00 0,00 0,00 0,00 12,00 12,00 12,00 36,00 36,00

Планируемый объём поставок

Продукт/Вариант 3кв. 2011г. 4кв. 2011г. 2012 год 1-5.2013
Стрижка женская 8 769,23 9 000,00 36 000,00 15 428,57
Укладка 61,00 62,00 185,00 100,00
Сушка 3 000,00 3 000,00 12 000,00 2 000,00
Стрижка мужская 135,00 135,00 540,00 225,00
Стрижка детская 3 656,25 4 406,25 23 000,00 10 750,00
Маникюр 150,00 150,00 600,00 100,00
Окраска волос 55,00 70,00 300,00 125,00
Мелирование 12 000,00 12 000,00 48 000,00 20 000,00
Колорирование 30,00 30,00 120,00 10,00
Визажист 36,00 36,00 144,00 60,00

Сбыт (Ценообразование)

Продукт/Вариант Цена(руб.) Цена($ US) Описание
Стрижка женская 150,000
Нестандартная инфляция
Сезонные изменения цены
 Январь - 86%
 Март - 120%
 Май - 114%
 Июнь - 132%
 Июль - 151%
 Август - 127%
 Сентябрь - 123%
 Ноябрь - 98%
 Декабрь - 92%
Укладка 100,000
Нестандартная инфляция
Сушка 50,000
Нестандартная инфляция
Стрижка мужская 100,000
Нестандартная инфляция
Сезонные изменения цены
 Февраль - 123%
 Апрель - 122%
 Май - 139%
 Июнь - 152%
 Июль - 157%
 Август - 166%
 Сентябрь - 160%
 Октябрь - 136%
 Ноябрь - 113%
Стрижка детская 50,000
Нестандартная инфляция
Маникюр 150,000
Нестандартная инфляция
Окраска волос 150,000
Нестандартная инфляция
Мелирование 200,000
Нестандартная инфляция
Колорирование 150,000
Нестандартная инфляция
Визажист 100,000
Нестандартная инфляция

Сбыт (Условия оплаты)

Продукт/Вариант Описание
Стрижка женская
Продажа по факту
Укладка
Продажа по факту
Сушка
Продажа по факту
Стрижка мужская
Продажа по факту
Стрижка детская
Продажа по факту
Маникюр
Продажа по факту
Окраска волос
Продажа по факту
Мелирование
Продажа по факту
Колорирование
Продажа по факту
Визажист
Продажа по факту

Сбыт (Условия продаж)

Продукт/Вариант Описание
Стрижка женская
Укладка
Сушка
Стрижка мужская
Стрижка детская
Маникюр
Окраска волос
Мелирование
Колорирование
Визажист

Производство

Наименование Пр. цикл График производства
Стрижка женская 0 дней Неограниченное производство
Укладка 0 дней Неограниченное производство
Сушка 0 дней Неограниченное производство
Стрижка мужская 0 дней Неограниченное производство
Стрижка детская 0 дней Неограниченное производство
Маникюр 0 дней Неограниченное производство
Окраска волос 0 дней Неограниченное производство
Мелирование 0 дней Неограниченное производство
Колорирование 0 дней Неограниченное производство
Визажист 0 дней Неограниченное производство

Суммарные прямые издержки

Наименование Ед. изм. (руб.) ($ US)
Стрижка женская час 52,50 0,00
Укладка час 10,00 0,00
Сушка час 10,00 0,00
Стрижка мужская час 190,00 0,00
Стрижка детская час 2,00 0,00
Маникюр час 50,00 0,00
Окраска волос час 100,00 0,00
Мелирование час 50,00 0,00
Колорирование час 90,00 0,00
Визажист час 60,00 0,00

Прямые издержки Стрижка женская

Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 50,00 0,00
Сдельная зарплата 2,50 0,00
 Фотограф 2,50
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 52,50 0,00

Прямые издержки Укладка

Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 10,00 0,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 10,00 0,00

Прямые издержки Сушка

Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 10,00 0,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 10,00 0,00

Прямые издержки Стрижка мужская

Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 40,00 0,00
Сдельная зарплата 150,00 0,00
 Фотограф для выездов 150,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 190,00 0,00

Прямые издержки Стрижка детская

Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 2,00 0,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 2,00 0,00

Прямые издержки Маникюр

Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 50,00 0,00
 Краска для волос 1,000 0,000 50,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 50,00 0,00

Прямые издержки Окраска волос

Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 50,00 0,00
 Краска для волос 1,000 0,000 50,00
Сдельная зарплата 50,00 0,00
 Фотограф 50,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 100,00 0,00

Прямые издержки Мелирование

Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 50,00 0,00
 Краска для волос 1,000 0,000 50,00
Сдельная зарплата 0,00 0,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 50,00 0,00

Прямые издержки Колорирование

Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 50,00 0,00
 Краска для волос 1,000 0,000 50,00
Сдельная зарплата 40,00 0,00
 Стилист 40,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 90,00 0,00

Прямые издержки Визажист

Наименование Расход Потери (руб.) ($ US)
Материалы и комплектующие 20,00 0,00
Сдельная зарплата 40,00 0,00
 Визажист 40,00
Другие издержки 0,00 0,00
Всего 60,00 0,00

Материалы и комплектующие

Наименование Ед. изм. Цена(руб.) Цена($ US)
Краска для волос коробка 50,000
Расческа шт 1 600,000
Ножницы шт 1,000
Фен шт 150,000
Типсы упаковка 500,000
Лак для ногтей шт. 2,000
Плойка шт. 480,000

План по персоналу

Должность Кол-во Зарплата Зарплата Платежи
(руб.) ($ US)
Управление
Управляющий 1 55 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва
Бухгалтер 1 40 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва
Директор 1 150 000,00 Ежемесячно, весь проект
Парикмахер 1 50 000,00 Ежемесячно, весь проект
Визажист 1 50 000,00 Ежемесячно, весь проект
Маникюрист 1 70 000,00 Ежемесячно, весь проект
Производство
Техничка 1 10 000,00 Ежемесячно, весь проект
Маркетинг
Маркетолог 1 50 000,00 Ежемесячно, весь проект

Всего: 8 чел.

475 000,00 руб.

Общие издержки

Название Сумма Сумма Платежи
(руб.) ($ US)
Управление
Издержки на управление 1 000,00 Раз в год, весь период пр-ва
Помещение 5 000,00 Ежемесячно, весь проект
Производство
Производственные издержки 1 500,00 Раз в год, весь период пр-ва

Акционерный капитал

Акционер Дата Сумма Сумма
(руб.) ($ US)
Иванов 01.08.2010 80 000,00
Писчикова 01.08.2010 60 000,00

Кредиты

Название Дата Сумма Сумма Срок Ставка
(руб.) ($ US) %
Результат подбора кредита 01.06.2010 60 481,00 1079 дней 18,00

Распределение прибыли

Дивиденды выплачиваются ежеквартально.

Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов ( в % ) :

1 год 2 год 3 год
0,00 10,00 15,00

Доля прибыли, идущая на формирование резервов ( в % ) :

1 год 2 год 3 год
5,00 5,00 5,00

Льготы по налогу на прибыль (%)

1 год 2 год 3 год
0,00 0,00 0,00

Прибыли-убытки (руб.)

Строка 6.2010 7.2010 8.2010 9.2010
 Валовый объем продаж 768 147,85780 841 904,97043
 Потери
 Налоги с продаж 30 725,91431 33 676,19882
Чистый объем продаж 737 421,94349 808 228,77162
 Материалы и комплектующие 16,66667 192 005,78280 210 443,11139
 Сдельная зарплата 1 138,61715 15 598,72759
Суммарные прямые издержки 16,66667 193 144,39995 226 041,83898
Валовая прибыль -16,66667 544 277,54354 582 186,93264
Налог на имущество 3,33333 1 253,19349 1 813,93533 1 798,73194
 Административные издержки 4 237,28814 4 271,07687 5 166,16204 4 339,46478
 Производственные издержки 1 291,54051
 Маркетинговые издержки
 Зарплата административного персонала 414 400,00000 417 704,48379 546 030,17804 550 384,29936
 Зарплата производственного персонала 12 950,00000 13 053,26512 13 157,35369 13 262,27227
 Зарплата маркетингового персонала 64 750,00000 65 266,32559 65 786,76844 66 311,36137
Суммарные постоянные издержки 496 337,28814 500 295,15137 631 432,00271 634 297,39778
 Амортизация 5 963,84700 8 819,77373
 Проценты по кредитам 8 932,23555 25 626,13099 26 186,90203 26 099,94977
Суммарные непроизводственные издержки 8 932,23555 25 626,13099 32 150,74903 34 919,72350
 Другие доходы
 Другие издержки 19 491,52542 1 708,43075
 Убытки предыдущих периодов 524 764,38244 1 058 427,81466 1 193 799,96819
Прибыль до выплаты налога -524 764,38244 -1 053 663,95571 -1 179 546,95819 -1 282 628,88876
 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
 Прибыль от курсовой разницы -4 763,85896 -14 253,01000 -15 163,46327
Налогооблагаемая прибыль -524 764,38244 -1 058 427,81466 -1 193 799,96819 -1 297 792,35203
 Налог на прибыль
Чистая прибыль -524 764,38244 -1 058 427,81466 -1 193 799,96819 -1 297 792,35203

Прибыли-убытки (руб.)

Строка 10.2010 11.2010 12.2010 1кв. 2011г.
Валовый объем продаж 873 665,26236 918 415,66993 932 922,82031 3 140 031,72236
 Потери
 Налоги с продаж 34 946,61049 36 736,62680 37 316,91281 125 601,26889
Чистый объем продаж 838 718,65187 881 679,04314 895 605,90750 3 014 430,45346
 Материалы и комплектующие 224 501,91474 237 489,58329 243 901,27572 812 432,45409
 Сдельная зарплата 14 961,73631 15 323,93207 14 620,58090 48 583,30827
Суммарные прямые издержки 239 463,65106 252 813,51536 258 521,85662 861 015,76236
Валовая прибыль 599 255,00081 628 865,52777 637 084,05088 2 153 414,69110
Налог на имущество 1 783,52855 1 768,32516 1 753,12177 5 168,14498
 Административные издержки 4 374,06829 4 408,94772 4 444,10529 13 546,07599
 Производственные издержки
 Маркетинговые издержки
 Зарплата административного персонала 554 773,14105 559 196,97998 563 656,09523 1 718 079,97324
 Зарплата производственного персонала 13 368,02750 13 474,62602 13 582,07458 41 399,51743
 Зарплата маркетингового персонала 66 840,13748 67 373,13012 67 910,37292 206 997,58714
Суммарные постоянные издержки 639 355,37431 644 453,68384 649 592,64802 1 980 023,15379
 Амортизация 8 819,77373 8 819,77373 8 819,77373 26 459,32119
 Проценты по кредитам 26 390,09963 26 560,28369 26 814,08461 80 762,46352
Суммарные непроизводственные издержки 35 209,87336 35 380,05742 35 633,85834 107 221,78470
 Другие доходы
 Другие издержки
 Убытки предыдущих периодов 1 297 792,35203 1 390 595,81148 1 459 819,87905 1 526 916,40192
Прибыль до выплаты налога -1 374 886,12743 -1 443 332,35014 -1 509 715,45629 -1 465 914,79430
 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
 Прибыль от курсовой разницы -15 709,68405 -16 487,52891 -17 200,94563 -56 126,08550
Налогооблагаемая прибыль -1 390 595,81148 -1 459 819,87905 -1 526 916,40192 -1 522 040,87979
 Налог на прибыль
Чистая прибыль -1 390 595,81148 -1 459 819,87905 -1 526 916,40192 -1 522 040,87979

Прибыли-убытки (руб.)

Строка 2кв. 2011г. 3кв. 2011г. 4кв. 2011г. 2012 год
 Валовый объем продаж 3 951 525,68371 5 086 090,15685 4 173 650,16638 19 632 480,69882
 Потери
 Налоги с продаж 158 061,02735 203 443,60627 166 946,00666 785 299,22795
Чистый объем продаж 3 793 464,65636 4 882 646,55058 4 006 704,15972 18 847 181,47087
 Материалы и комплектующие 1 001 926,55653 1 228 930,48777 1 127 634,30142 4 939 481,63543
 Сдельная зарплата 73 985,98654 104 015,63936 79 646,74639 368 680,40295
Суммарные прямые издержки 1 075 912,54306 1 332 946,12713 1 207 281,04781 5 308 162,03837
Валовая прибыль 2 717 552,11330 3 549 700,42345 2 799 423,11192 13 539 019,43249
Налог на имущество 5 031,31449 4 894,48399 4 757,65350 17 662,30902
 Административные издержки 13 872,72185 15 131,27100 14 494,51797 62 157,65372
 Производственные издержки 1 418,53379 1 544,06668
 Маркетинговые издержки
 Зарплата административного персонала 1 759 509,21953 1 799 189,96715 1 838 373,05167 7 753 039,83144
 Зарплата производственного персонала 42 397,81252 43 353,97511 44 298,14582 186 820,23690
 Зарплата маркетингового персонала 211 989,06259 216 769,87556 221 490,72912 934 101,18451
Суммарные постоянные издержки 2 027 768,81650 2 075 863,62262 2 118 656,44458 8 937 662,97325
 Амортизация 26 459,32119 26 459,32119 26 459,32119 105 837,28475
 Проценты по кредитам 75 449,50778 57 671,54211 51 580,96126 162 506,24995
Суммарные непроизводственные издержки 101 908,82896 84 130,86330 78 040,28244 268 343,53469
 Другие доходы
 Другие издержки
 Убытки предыдущих периодов 1 522 040,87979 999 007,07170
Прибыль до выплаты налога -939 197,72645 385 804,38185 597 968,73140 4 315 350,61553
 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
 Прибыль от курсовой разницы -59 809,34526 -52 384,26729 -47 137,08907 -177 056,34265
Налогооблагаемая прибыль -999 007,07170 333 420,11455 550 831,64233 4 138 294,27287
 Налог на прибыль 80 020,82749 132 199,59416 993 190,62549
Чистая прибыль -999 007,07170 253 399,28706 418 632,04817 3 145 103,64738

Прибыли-убытки (руб.)

Строка 1-5.2013
 Валовый объем продаж 8 013 169,78421
 Потери
 Налоги с продаж 320 526,79137
Чистый объем продаж 7 692 642,99284
 Материалы и комплектующие 2 053 695,76669
 Сдельная зарплата 140 448,39528
Суммарные прямые издержки 2 194 144,16197
Валовая прибыль 5 498 498,83088
Налог на имущество 6 713,15142
 Административные издержки 26 931,76091
 Производственные издержки
 Маркетинговые издержки
 Зарплата административного персонала 3 415 817,17967
 Зарплата производственного персонала 82 308,84770
 Зарплата маркетингового персонала 411 544,23851
Суммарные постоянные издержки 3 936 602,02680
 Амортизация 44 098,86864
 Проценты по кредитам 66 088,88233
Суммарные непроизводственные издержки 110 187,75097
 Другие доходы
 Другие издержки
 Убытки предыдущих периодов
Прибыль до выплаты налога 1 444 995,90169
 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
 Прибыль от курсовой разницы -82 656,99729
Налогооблагаемая прибыль 1 362 338,90440
 Налог на прибыль 326 961,33706
Чистая прибыль 1 035 377,56735

Дисконтированный Кэш-фло (руб.)

Строка 6.2010 7.2010 8.2010 9.2010
Поступления от продаж 893 488,73510 972 273,51662
 Затраты на материалы и комплектующие 222 984,33427 242 681,05354
 Затраты на сдельную заработную плату 866,70280 11 788,61490
Суммарные прямые издержки 223 851,03707 254 469,66844
 Общие издержки 5 000,00000 5 003,80665 7 511,42430 5 011,42865
 Затраты на персонал 380 000,00000 380 289,30539 475 723,53878 476 085,72137
Суммарные постоянные издержки 385 000,00000 385 293,11204 483 234,96308 481 097,15001
 Вложения в краткосрочные ценные бумаги
 Доходы по краткосрочным ценным бумагам
 Другие поступления
 Другие выплаты
 Налоги 112 100,00000 107 948,03167 139 533,15842 274 404,77989
Кэш-фло от операционной деятельности -497 100,00000 -493 241,14370 46 869,57653 -37 698,08173
 Затраты на приобретение активов 2 000,00000 1 084 825,28168
 Другие издержки подготовительного периода 23 000,00000 2 001,52266
 Поступления от реализации активов
 Приобретение прав собственности (акций)
 Продажа прав собственности
 Доходы от инвестиционной деятельности
Кэш-фло от инвестиционной деятельности -25 000,00000 -1 086 826,80434
 Собственный (акционерный) капитал 4 181,92602 4 152,00121
 Займы 595 482,36976 1 100 232,77089 22 801,86046
 Выплаты в погашение займов 20 513,53334
 Выплаты процентов по займам 8 932,23555 25 442,75682 25 813,46910 25 543,65542
 Лизинговые платежи
 Выплаты дивидендов
Кэш-фло от финансовой деятельности 586 550,13421 1 074 790,01407 1 170,31739 -41 905,18755
 Баланс наличности на начало периода 63 988,94520 -437 673,34644 -389 977,21397
Баланс наличности на конец периода 64 450,13421 -440 827,79975 -392 787,90584 -472 391,17512

Дисконтированный Кэш-фло (руб.)

Строка 10.2010 11.2010 12.2010 1кв. 2011г.
Поступления от продаж 1 001 732,06633 1 045 506,93567 1 054 422,03927 3 496 958,67722
 Затраты на материалы и комплектующие 257 064,11111 270 009,53965 275 324,13831 903 902,82441
 Затраты на сдельную заработную плату 11 226,30220 11 415,79275 10 813,88162 35 399,42586
Суммарные прямые издержки 268 290,41331 281 425,33240 286 138,01992 939 302,25027
 Общие издержки 5 015,24400 5 019,06225 5 022,88341 15 091,60632
 Затраты на персонал 476 448,17969 476 810,91397 477 173,92440 1 433 702,60057
Суммарные постоянные издержки 481 463,42369 481 829,97622 482 196,80782 1 448 794,20689
 Вложения в краткосрочные ценные бумаги
 Доходы по краткосрочным ценным бумагам
 Другие поступления
 Другие выплаты
 Налоги 291 053,01754 289 761,91781 295 833,28335 913 635,17697
Кэш-фло от операционной деятельности -39 074,78821 -7 510,29076 -9 746,07182 195 227,04308
 Затраты на приобретение активов
 Другие издержки подготовительного периода
 Поступления от реализации активов
 Приобретение прав собственности (акций)
 Продажа прав собственности
 Доходы от инвестиционной деятельности
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
 Собственный (акционерный) капитал 4 122,29053 4 092,79245 4 063,50545 12 016,88259
 Займы 3 530,74555 2 255,05756
 Выплаты в погашение займов 4 960,56746 269,03847 66 393,52970
 Выплаты процентов по займам 25 642,80504 25 623,49316 25 683,23505 76 257,89856
 Лизинговые платежи
 Выплаты дивидендов
Кэш-фло от финансовой деятельности -17 989,76896 -26 491,26817 -21 888,76807 -128 379,48810
 Баланс наличности на начало периода -469 010,86219 -525 667,07968 -559 425,33197 -590 833,80088
Баланс наличности на конец периода -529 455,73228 -563 457,29121 -595 092,13111 -528 244,57612

Дисконтированный Кэш-фло (руб.)

Строка 2кв. 2011г. 3кв. 2011г. 4кв. 2011г. 2012 год
Поступления от продаж 4 305 611,10645 5 428 763,52195 4 359 811,37257 19 411 191,95632
 Затраты на материалы и комплектующие 1 090 923,78245 1 310 474,00944 1 176 966,57900 4 880 338,26807
 Затраты на сдельную заработную плату 52 749,53723 72 649,29428 54 455,04587 238 356,96562
Суммарные прямые издержки 1 143 673,31968 1 383 123,30372 1 231 421,62487 5 118 695,23369
 Общие издержки 15 126,10165 17 660,55046 15 137,61468 62 996,80684
 Затраты на персонал 1 436 979,65646 1 438 073,39450 1 438 073,39450 5 745 348,72416
Суммарные постоянные издержки 1 452 105,75811 1 455 733,94495 1 453 211,00917 5 808 345,53100
 Вложения в краткосрочные ценные бумаги
 Доходы по краткосрочным ценным бумагам
 Другие поступления
 Другие выплаты
 Налоги 1 015 591,93477 1 246 225,22843 1 284 254,88569 5 436 178,15687
Кэш-фло от операционной деятельности 694 240,09389 1 343 681,04484 390 923,85283 3 047 973,03476
 Затраты на приобретение активов
 Другие издержки подготовительного периода
 Поступления от реализации активов
 Приобретение прав собственности (акций)
 Продажа прав собственности
 Доходы от инвестиционной деятельности
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
 Собственный (акционерный) капитал 11 760,75474 11 510,08601 11 264,76003 42 708,70034
 Займы 385,76626
 Выплаты в погашение займов 244 586,15935 381 844,93441 94 181,06929 408 672,60456
 Выплаты процентов по займам 69 739,07049 52 173,88536 45 656,35200 136 718,23356
 Лизинговые платежи
 Выплаты дивидендов 22 752,14078 55 713,98190 976 377,04206
Кэш-фло от финансовой деятельности -302 564,47510 -445 260,87454 -183 900,87690 -1 479 059,17985
 Баланс наличности на начало периода -524 464,59025 -135 591,70408 756 399,59652 961 941,16789
Баланс наличности на конец периода -136 568,95733 761 851,21297 968 874,18889 2 537 788,04381

Дисконтированный Кэш-фло (руб.)

Строка 1-5.2013
Поступления от продаж 7 456 150,65768
 Затраты на материалы и комплектующие 1 909 978,40443
 Затраты на сдельную заработную плату 85 489,20180
Суммарные прямые издержки 1 995 467,60623
 Общие издержки 25 072,97111
 Затраты на персонал 2 381 932,25525
Суммарные постоянные издержки 2 407 005,22635
 Вложения в краткосрочные ценные бумаги
 Доходы по краткосрочным ценным бумагам
 Другие поступления
 Другие выплаты
 Налоги 2 004 612,21800
Кэш-фло от операционной деятельности 1 049 065,60709
 Затраты на приобретение активов
 Другие издержки подготовительного периода
 Поступления от реализации активов
 Приобретение прав собственности (акций)
 Продажа прав собственности
 Доходы от инвестиционной деятельности
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
 Собственный (акционерный) капитал 13 437,69111
 Займы
 Выплаты в погашение займов 716 777,06237
 Выплаты процентов по займам 52 137,73554
 Лизинговые платежи
 Выплаты дивидендов 315 561,67616
Кэш-фло от финансовой деятельности -1 071 038,78295
 Баланс наличности на начало периода 2 519 628,26824
Баланс наличности на конец периода 2 515 814,86795

Баланс (руб.)

Строка 6.2010 7.2010 8.2010 9.2010
 Денежные средства 64 450,13421 -444 469,50119 -395 734,63372 -477 071,51739
 Счета к получению
 Сырье, материалы и комплектующие
 Незавершенное производство
 Запасы готовой продукции
 Банковские вклады и ценные бумаги
 Краткосрочные предоплаченные расходы 4 267,85311
Суммарные текущие активы 68 717,98732 -444 469,50119 -395 734,63372 -477 071,51739
 Основные средства 2 000,00000 751 932,76048 1 094 643,96822 1 094 643,96822
 Накопленная амортизация 16,66667 6 282,77300 15 404,80607
Остаточная стоимость основных средств: 2 000,00000 751 916,09381 1 088 361,19522 1 079 239,16215
 Земля
 Здания и сооружения 2 000,00000 1 983,33333 1 966,66667 1 950,00000
 Оборудование 749 932,76048 1 086 394,52855 1 077 289,16215
 Предоплаченные расходы
 Другие активы
Инвестиции в основные фонды 342 711,20775
Инвестиции в ценные бумаги
Имущество в лизинге
СУММАРНЫЙ АКТИВ 70 717,98732 650 157,80037 692 626,56150 602 167,64476
 Отсроченные налоговые платежи 176,88212 136 390,63685 151 478,49722
 Краткосрочные займы 197 555,19843 330 988,46343 516 730,57251 625 441,95987
 Счета к оплате
 Полученные авансы
Суммарные краткосрочные обязательства 197 555,19843 331 165,34555 653 121,20936 776 920,45708
Долгосрочные займы 397 927,17133 1 377 420,26948 1 229 062,89608 1 114 554,69122
 Обыкновенные акции 4 242,42424 8 484,84848
 Привилегированные акции
 Капитал внесенный сверх номинала
 Резервные фонды
 Добавочный капитал
 Нераспределенная прибыль -524 764,38244 -1 058 427,81466 -1 193 799,96819 -1 297 792,35203
Суммарный собственный капитал -524 764,38244 -1 058 427,81466 -1 189 557,54395 -1 289 307,50355
СУММАРНЫЙ ПАССИВ 70 717,98732 650 157,80037 692 626,56150 602 167,64476

Баланс (руб.)

Строка 10.2010 11.2010 12.2010 1кв. 2011г.
 Денежные средства -535 799,07651 -571 043,72662 -604 071,46911 -532 509,92662
 Счета к получению
 Сырье, материалы и комплектующие
 Незавершенное производство
 Запасы готовой продукции
 Банковские вклады и ценные бумаги
 Краткосрочные предоплаченные расходы
Суммарные текущие активы -535 799,07651 -571 043,72662 -604 071,46911 -532 509,92662
 Основные средства 1 094 643,96822 1 094 643,96822 1 094 643,96822 1 094 643,96822
 Накопленная амортизация 24 526,83914 33 648,87221 42 770,90528 70 137,00448
Остаточная стоимость основных средств: 1 070 117,12908 1 060 995,09602 1 051 873,06295 1 024 506,96374
 Земля
 Здания и сооружения 1 933,33333 1 916,66667 1 900,00000 1 850,00000
 Оборудование 1 068 183,79575 1 059 078,42935 1 049 973,06295 1 022 656,96374
 Предоплаченные расходы
 Другие активы
Инвестиции в основные фонды
Инвестиции в ценные бумаги
Имущество в лизинге
СУММАРНЫЙ АКТИВ 534 318,05257 489 951,36939 447 801,59384 491 997,03712
 Отсроченные налоговые платежи 152 846,61600 162 115,97219 165 900,23405 204 634,47157
 Краткосрочные займы 697 933,18686 740 444,49253 799 659,63124 850 977,70773
 Счета к оплате
 Полученные авансы
Суммарные краткосрочные обязательства 850 779,80286 902 560,46472 965 559,86529 1 055 612,17930
Долгосрочные займы 1 061 406,78847 1 030 241,08675 987 946,00925 924 486,34368
 Обыкновенные акции 12 727,27273 16 969,69697 21 212,12121 33 939,39394
 Привилегированные акции
 Капитал внесенный сверх номинала
 Резервные фонды
 Добавочный капитал
 Нераспределенная прибыль -1 390 595,81148 -1 459 819,87905 -1 526 916,40192 -1 522 040,87979
Суммарный собственный капитал -1 377 868,53876 -1 442 850,18208 -1 505 704,28071 -1 488 101,48585
СУММАРНЫЙ ПАССИВ 534 318,05257 489 951,36939 447 801,59384 491 997,03712

Баланс (руб.)

Строка 2кв. 2011г. 3кв. 2011г. 4кв. 2011г. 2012 год
 Денежные средства -107 015,24682 885 667,95386 1 119 279,20585 2 979 671,06165
 Счета к получению
 Сырье, материалы и комплектующие
 Незавершенное производство
 Запасы готовой продукции
 Банковские вклады и ценные бумаги
 Краткосрочные предоплаченные расходы
Суммарные текущие активы -107 015,24682 885 667,95386 1 119 279,20585 2 979 671,06165
 Основные средства 1 094 643,96822 1 094 643,96822 1 094 643,96822 1 094 643,96822
 Накопленная амортизация 97 503,10369 124 869,20290 152 235,30210 261 699,69892
Остаточная стоимость основных средств: 997 140,86454 969 774,76533 942 408,66612 832 944,26930
 Земля
 Здания и сооружения 1 800,00000 1 750,00000 1 700,00000 1 500,00000
 Оборудование 995 340,86454 968 024,76533 940 708,66612 831 444,26930
 Предоплаченные расходы
 Другие активы
Инвестиции в основные фонды
Инвестиции в ценные бумаги
Имущество в лизинге
СУММАРНЫЙ АКТИВ 890 125,61772 1 855 442,71919 2 061 687,87197 3 812 615,33096
 Отсроченные налоговые платежи 272 707,08510 367 140,58065 263 927,20590 303 921,72610
 Краткосрочные займы 788 262,40011 535 586,69651 449 369,92726 838 947,78141
 Счета к оплате
 Полученные авансы
Суммарные краткосрочные обязательства 1 060 969,48521 902 727,27716 713 297,13316 1 142 869,50751
Долгосрочные займы 781 496,53754 665 262,14429 692 980,26439
 Обыкновенные акции 46 666,66667 59 393,93939 72 121,21212 123 030,30303
 Привилегированные акции
 Капитал внесенный сверх номинала
 Резервные фонды 12 669,96435 44 371,03646 438 263,49955
 Добавочный капитал
 Нераспределенная прибыль -999 007,07170 215 389,39400 538 918,22585 2 108 452,02086
Суммарный собственный капитал -952 340,40503 287 453,29775 655 410,47443 2 669 745,82344
СУММАРНЫЙ ПАССИВ 890 125,61772 1 855 442,71919 2 061 687,87197 3 812 615,33096

Баланс (руб.)

Строка 1-5.2013
 Денежные средства 2 941 938,86907
 Счета к получению
 Сырье, материалы и комплектующие
 Незавершенное производство
 Запасы готовой продукции
 Банковские вклады и ценные бумаги
 Краткосрочные предоплаченные расходы
Суммарные текущие активы 2 941 938,86907
 Основные средства 1 094 643,96822
 Накопленная амортизация 307 309,86427
Остаточная стоимость основных средств: 787 334,10396
 Земля
 Здания и сооружения 1 416,66667
 Оборудование 785 917,43729
 Предоплаченные расходы
 Другие активы
Инвестиции в основные фонды
Инвестиции в ценные бумаги
Имущество в лизинге
СУММАРНЫЙ АКТИВ 3 729 272,97303
 Отсроченные налоговые платежи 407 131,19522
 Краткосрочные займы
 Счета к оплате
 Полученные авансы
Суммарные краткосрочные обязательства 407 131,19522
Долгосрочные займы
 Обыкновенные акции 140 000,00000
 Привилегированные акции
 Капитал внесенный сверх номинала
 Резервные фонды 571 580,60287
 Добавочный капитал
 Нераспределенная прибыль 2 610 561,17494
Суммарный собственный капитал 3 322 141,77781
СУММАРНЫЙ ПАССИВ 3 729 272,97303

Финансовые показатели

Строка 6.2010 7.2010 8.2010 9.2010
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 34,78420 -134,21377 -60,59130 -61,40545
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 34,78420 -134,21377 -60,59130 -61,40545
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -128 837,21111 -775 634,84674 -1 048 855,84308 -1 253 991,97448
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -4 520,60390 -26 999,26367 -36 207,80383 -42 916,59607
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -8,43687 -7,73430
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 8,13063 8,98665
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 12,77610 16,10639
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 842,05220 262,79553 271,74587 314,11106
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 562,69584 211,85938 177,44958 185,09043
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 19 896,35857 125,83463 112,92785 103,27226
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -113,47614 -161,42675 -158,22556 -146,70473
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -57,74950 -40,30268 -44,58767 -48,72394
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 73,80816 72,03244
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -159,95550 -158,69627
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -161,88832 -160,57240
Рентабельность оборотных активов (RCA), % -9 163,79078 2 857,59400 3 620,00149 3 264,39698
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -314 858,62946 -1 160,31582 -1 316,25417 -1 443,00807
Рентабельность инвестиций (ROI), % -8 904,62643 -1 953,54632 -2 068,30064 -2 586,24128
Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 200,00000 1 200,00000 1 204,27967 1 207,89712
Прибыль на акцию (EPOS), руб. -887 505,03372
Прибыль на акцию (EPOS), $ US -30 373,95440
Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. 150 541,91119
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US 5 152,14334
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз 0,36318

Финансовые показатели

Строка 10.2010 11.2010 12.2010 1кв. 2011г.
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % -62,97741 -63,26930 -62,56178 -58,52232
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % -62,97741 -63,26930 -62,56178 -58,52232
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -1 386 578,87937 -1 473 604,19134 -1 569 631,33440 -1 602 926,78312
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -47 029,63720 -49 517,29229 -52 236,63583 -52 267,44176
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -7,25860 -7,17978 -6,84700 -7,52232
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 9,40516 9,97191 10,21727 11,66543
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 18,83639 21,59428 24,00007 27,28793
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 357,87423 394,48845 436,24362 447,85599
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 198,64700 210,27415 220,62137 219,01772
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 99,18604 97,10140 93,92255 93,62874
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -138,77859 -133,95719 -129,74034 -128,74753
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -51,69384 -53,96251 -55,94457 -57,19914
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 71,44887 71,32590 71,13442 71,43687
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -163,92698 -163,70269 -168,56917 -154,06491
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -165,80003 -165,57271 -170,48976 -155,92682
Рентабельность оборотных активов (RCA), % 3 114,44168 3 067,68777 3 033,24983 3 177,17610
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -1 559,37601 -1 651,07630 -1 741,93992 -1 818,95270
Рентабельность инвестиций (ROI), % -3 123,07429 -3 575,42394 -4 091,76677 -4 254,92083
Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 211,08431 1 214,11348 1 216,90541 1 223,18458
Прибыль на акцию (EPOS), руб. -397 939,28113 -276 488,56655
Прибыль на акцию (EPOS), $ US -13 243,24308 -8 920,20333
Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. 40 709,23580 28 941,00218
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US 1 354,78534 933,70814
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз 0,34398 0,31660

Финансовые показатели

Строка 2кв. 2011г. 3кв. 2011г. 4кв. 2011г. 2012 год
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % -30,87449 63,46951 141,07963 230,98326
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % -30,87449 63,46951 141,07963 230,98326
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -1 375 677,99478 -339 179,87012 307 163,11961 1 272 896,56650
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -43 443,18348 -10 406,09072 8 956,28746 32 622,87604
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -11,03009 -57,58180 52,17689 14,80653
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 15,07942 19,95163 16,84319 21,34170
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 22,25794 12,45413 7,98777 6,02567
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 280,00985 102,65533 71,32537 40,71432
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 125,82179 43,44837 34,05869 9,64465
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 85,24235 69,60466 71,81695 34,15938
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -155,55252 -3 866,01399 248,74031 68,67479
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -49,48150 -2,20811 11,67897 26,46545
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 71,63773 72,70034 69,86848 71,83578
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -98,82773 -2,71640 14,92420 22,89653
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -100,40437 -5,42815 10,44829 16,68740
Рентабельность оборотных активов (RCA), % 4 694,47505 -179,89836 158,73972 140,11258
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -1 514,03951 -108,30038 175,98257 356,13731
Рентабельность инвестиций (ROI), % -2 234,79477 -67,60287 83,45851 100,55280
Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 241,48471 2 545,93342 291,05347 169,60723
Прибыль на акцию (EPOS), руб. -165 600,19406 -8 834,57483 11 628,66800 15 136,47766
Прибыль на акцию (EPOS), $ US -5 163,60265 -265,42861 335,61333 389,80750
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. 844,66429 1 761,17067 5 519,25893
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US 25,37735 50,82890 140,47711
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз -10,45927 6,60281 2,80123
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. 38 701,11381 61848,09064 57269,1075 61 245,39505
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US 1 206,74481 1 858,18254 1 652,83556 1 573,40724
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз 0,25004 -1,08458 1,56560 2,67915

Финансовые показатели

Строка 1-5.2013
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 308,33568
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 308,33568
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. 2 184 525,95031
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US 49 170,85545
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) 8,45142
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 22,91813
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 4,57140
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 25,96305
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % 35,06770
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз 21,61374
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 71,47737
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % 18,78413
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % 13,45932
Рентабельность оборотных активов (RCA), % 76,85863
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % 308,46245
Рентабельность инвестиций (ROI), % 61,52791
Рентабельность собственного капитала (ROE), % 83,10434
Прибыль на акцию (EPOS), руб. 8 204,26537
Прибыль на акцию (EPOS), $ US 185,04926
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. 5 881,63691
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US 132,66179
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз 1,39489
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. 60 450,24888
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US 1 363,47052
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз 5,09135

Интегральные показатели

Показатель Рубли Доллар США
Ставка дисконтирования 9,00 % 0,00 %
Период окупаемости 24 мес 26 мес
Дисконтированный период окупаемости 25 мес 26 мес
Средняя норма рентабельности 86,08 % 64,54 %
Чистый приведенный доход 3 737 024 103 154
Индекс прибыльности 2,19 1,94
Внутренняя норма рентабельности 68,05 % 45,06 %
Модифицированная внутренняя норма рентабельности 41,17 % 24,64 %
Длительность 2,03 лет 1,98 лет

Период расчета интегральных показателей - 36 мес.

Анализ результатов

Аккумулированные инвестиционные затраты ($ US)

Баланс наличности на конец периода (руб.)


График окупаемости (NPV) ($ US)

График чистой прибыли (руб.)


Библиографический список

1.  Титоренко Г.А. Информационные системы в экономике. – «ЮНИТИ-Дина», 2008 .

2.  Барроу П. Бизнес-план, который работает. – Астория, 2006.

3.  Горемыкин В.А. Бизнес-план: методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов. – А-Медия, 2001.

4.  Вест А. "Бизнес-план. Учебно-практическое пособие. – Спб- Инфо, 1999.



© 2011 Онлайн база рефератов, курсовых работ и дипломных работ.